爾時，大慧菩薩摩訶薩，復白佛言：“世尊，如來何故授阿羅漢阿耨多羅三藐三菩提記？何故復說，無般涅槃法眾生得成佛道？又何故說，從初得佛至般涅槃，於其中間不說一字？又言如來常在於定，無覺無觀？又言佛事皆是化作？又言諸識剎那變壞？又言金剛神常隨衛護？又言前際不可知而說有般涅槃？又現有魔及以魔業？又有餘報，謂旃遮婆羅門女、孫陀利外道女，及空缽而還等事；世尊既有如是業障，云何得成一切種智？既已成於一切種智，云何不離如是諸過？”

佛言：“諦聽！當為汝說。大慧，我為無餘涅槃界故，密勸令彼修菩薩行。此界他土有諸菩薩，心樂求於聲聞涅槃，令舍是心進修大行，故作是說。又變化佛與化聲聞而授記別，非法性佛。大慧，授聲聞記是秘密說。

“大慧，佛與二乘無差別者，據斷惑障，解脫一味；非謂智障。智障要見法無我性乃清淨故。煩惱障者，見人無我，意識舍離，是時初斷藏識習滅；法障解脫，方得永淨。大慧，我依本住法作是密語，非異前佛後更有說，先具如是諸文字故。大慧，如來正知，無有妄念，不待思慮然後說法；如來久已斷四種習，離二種死，除二種障。

“大慧，意及意識、眼識等七，習氣為因，是剎那性，離無漏善非流轉法。

“大慧，如來藏者，生死流轉及是涅槃苦樂之因；凡愚不知，妄著於空。

“大慧，變化如來，金剛力士常隨衛護，非真實佛。真實如來，離諸限量，二乘、外道所不能知，住現法樂，成就智忍，不假金剛力士所護。一切化佛不從業生，非即是佛，亦非非佛。譬如陶師眾事和合而有所作；化佛亦爾，眾相具足而演說法，然不能說自證聖智所行之境。

“複次，大慧，諸凡愚人見六識滅，起於斷見；不了藏識，起於常見。大慧，自心分別，是其本際故不可得；離此分別，即得解脫。四種習斷，離一切過。”

爾時，世尊重說頌言：

“三乘及非乘， 無有佛涅槃，
悉授如來記， 說離眾過惡。
成就究竟智， 及無餘涅槃，
誘進怯劣人， 依此密意說。
諸佛所得智， 演說如是道，
唯此更非余， 故彼無涅槃。
欲色有諸見， 如是四種習，
意識所從生， 藏意亦在中。
見意識眼等， 無常故說斷，
迷意藏起常， 邪智謂涅槃。”